一、 公司控股股东、现实节制人、董事、监事、高级办理人员本演讲所载材料不存正在任何虚假记录、性陈述或者严沉脱漏，并对其内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带义务。
二、 公司担任人樊增辉、从管会计工做担任人樊怯及会计机构担任人（会计从管人员）樊怯年度演讲中财政演讲的实正在、精确、完整。
六、 本年度演讲已正在“第二节会计数据、运营环境和办理层阐发”之“九、公司面对的严沉风险阐发”对公司演讲期内的严沉风险峻素进行阐发，请投资者留意阅读。
演讲期内应收账款账面价值较大，若是应收账款不克不及按期收回 或发生坏账，将对公司出产运营及业绩形成晦气影响。
本行业产物次要原材料成本可分为机械加工件及电器元件两部 分，此中电器元件价 格次要取出产厂家、产物手艺参数相关， 相对比力不变。机械加工件以钢材为次要原料，钢材价钱受国 内供求、全球大产物走势等多种要素影响，价钱波动较大。 考 虑到机械加工件成本占公司出产成本中较大、而公司通过提高 产物价钱转移成本手段合作压力的局限性，而且有必然的畅后 性，因而，若是将来钢材价钱发生较大幅度上升，可能对公司 经停业绩形成晦气影响。
（一）收入确认 1、事项描述 如财政演讲附注“三、18。收入确认准绳和计量方式”、“五、30。停业收入和停业成本”中所述，2024 年度信盟配备的停业收入为 11，573。43万元，为停业利润的次要来历。 停业收入为信盟配备的环节业绩目标之一。收入确认的实正在性、完整性及精确性可能存正在错报，因 此我们将收入确认做为环节审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们施行的审计程次第要包罗： （1）领会并测试信盟配备取发卖、收款相关的内部节制轨制、财政核算轨制的设想和施行，评估 这些内部节制设想和运转的无效性； （2）查询新增或大额客户的工商材料及涉诉环境，领会主要客户的企业规模、运营情况及能否为 联系关系方，评估停业收入的线）区分运营发卖类别、区域并连系行业成长和信盟配备现实环境，施行阐发性复核法式，判断 发卖收入和毛利变更的合； （4）拔取样本查抄发卖合同，识别取商品的节制权转移相关的合同条目取前提，评价信盟配备的 收入确认时点能否合适企业会计原则的要求； （5）向次要客户函证项目名称、合同收款金额、验收日期等； （6）施行细节测试，抽样查抄发卖合同、存货发货记实、验收单、报关单、等，评价是 否合适信盟配备收入确认的会计政策； （7）就资产欠债表日前跋文实的收入买卖，拔取样本，查对发货单、验收单及其他支撑性文件， 以评价收入能否被记实于得当的会计期间； （8）抽样查抄大额发卖的期后回款环境，判断收入确认的实正在性。 （二）应收账款减值 1、事项描述 如财政演讲附注“三、8。金融东西”、“五、4。应收账款”中所述，截至 2024年 12月 31日，信盟拆。
管公司目前高机能的 产物外行业中高端市场中占领必然的竞 争劣势，可是跟着跨国公司对中国的出产及手艺转移，以及行 业其他企业的产物手艺立异，行业合作必将加剧，或带来新一 轮的行业整合。若是公司将来不克不及连结较强的工艺改良和手艺 立异能力，将面对市场所作劣势的风险。
1、 运营勾当发生的现金流量净额比上期添加 63。72%，次要缘由系本期发卖商品、供给劳务收到的现金 添加及领取的各项税费削减所致。 2、 投资勾当发生的现金流量净额比上期下降 36。83%，次要缘由系本期购建固定资产、无形资产和其他 持久资产领取的现金及投资领取的现金添加所致。 3、筹资勾当发生的现金流量净额比上期添加 37。40%，次要缘由系本期分红领取的现金添加所致。
2024年境外发卖比 2023年境外发卖停业收入下降 33。49%，次要缘由系部门订单未达到验收前提所 致。
1。 发卖费用2024年度较2023年度增加59。76%，次要系本期人员出差增加导致差盘缠增加所致。 2。 财政费用2024年度较2023年度添加197。34%，次要系汇兑丧失添加所致。 3。 利钱收入2024年度较2023年度添加1427。59%，次要系公司合做银行利率上升所致。 4。 其他收益2024年度较2023年度余额下降39。92%，次要系获取的取收益相关的补帮削减所致。 5。 投资收益2024年度较2023年度余额增加1108。89%，次要系赎回理财所致。 6。 公允价值变更收益2024年度较2023年年度余额下降124。90%，次要系本年度理财富物公允价值变更 所致。 7。信用减值丧失2024年度较2023年度余额下降65。51%，应收账款坏账损 失削减所致。 8。 资产减值丧失2024年度较2023年度余额增加2005。82%，次要系本年度合同资产减值丧失添加所致。 9。 停业外收入2024年度较2023年度余额下降63。77%，次要系本年度收到的取企业日常勾当无关的政 府补帮及其他收入削减所致。 10。所得税费用2024年度较2023年度余额下降66。16%，次要系本年度利润总额下降所致。
国外客户分布正在印度、泰国等成长中国度，如上述国度发生政 局动荡或宏不雅经济下 滑等风险，则对公司外销营业的开展及货 款的收回发生晦气的影响。因为公司外销 营业采用美元为结算 货泉，因而公司存正在必然的外币资产及欠债。若是人平易近币兑美 元汇率发生波动，将通过汇兑损益对公司净利润发生必然影响。 演讲期内汇兑损益对公司净利润无严沉影响。可是，将来陪伴 公司外销营业的不竭增加，可能使得外汇汇率波动对公司运营 业绩的影响增大。
公司从停业务所涉及下业遍及范畴较广，从公司所处吸塑 机及发泡设备细分市 场来看，下逛需求次要来自汽车、家电、 电子等消费操行业制制商。汽车、家电等消费操行业需求弹性 较大。
吸塑成型机械和发泡机械等智能非尺度化配备行业，产物市场受最终消费行业影响，公司产物最终 办事次要为家电、汽车等行业出产厂商；跟着国度房地产调控及国表里经济影响，家电板块智能非 尺度化配备合作越来越白热化，公司凭仗多年的手艺堆集，稳守原有市场，不竭深耕细做，取得了优良 业绩；汽车和相关行业跟着国度出台的家电、新能源汽车下乡及行业减税降费等利好政策出台，行业快 速成长，叠加公司转型预备充实，因而享遭到了全体行业成长需求所带来的市场盈利。
公司现实节制人樊增辉及配头、公司股东樊怯及配头夏多红取中国银行股份无限公司滁州分行 签定的最高额合同（合同编号：2022 年滁普惠个保字461 号），为中国银行股份无限公司滁州分行 对公司人平易近币1000 万元授信额度供给连带义务。上述对公司出产运营具有积极影响， 具有需要性。
公司 2024年研发项目共计 4 项，别离为：硬质大块加强型聚氨酯板材持续发泡线及切割加工设备 研发、冰箱箱体吸塑成型机及剪切、中切、冲压配备研发、新型汽车玻璃包边大尺寸电动模架研发、智 能高效矩形门体发泡线 项本年度已结题验收。上述研发项目，公司演讲期内投入资金 740。54 万元，占停业收入 6。40%。公司相关研发项目是为顺应市场成长，通过相关项目研发，公司产物正在出产 中，通过新工艺、新手艺的替代，降低员工劳动力、提超出跨越产效率、同时，正在相关行业中达到必然的技。
1。 货泉资金2024岁暮较2023岁暮余额增加64。90%，次要缘由系本期运营勾当现金流量增加所致。 2。应收单据2024岁暮较2023岁暮余额增加50。14%，次要缘由系本期以贸易承兑汇票结算的货款添加所致。 3。 买卖性金融资产2024岁暮较2023岁暮余额下降49。32%，次要缘由系本期理财富物到期所致。 4。 应收款子融资2024岁暮较2023岁暮余额下降65。98%，次要系本期以银行承兑汇票结算的货款削减所致。 5。 预付款子2024岁暮较2023岁暮余额增加290。40%，次要系预付供应商采购材料货款添加所致。 6。其他应收款2024岁暮较2023岁暮余额增加67。47%，次要系金添加所致。 7。存货2024岁暮较2023岁暮余额增加41。24%，次要系本期营业订单添加，期末仍未落成所致。 8。正在建工程2024岁暮较2023岁暮余额增加1352。97%，次要系C区厂房工程投入添加所致。 9。递延所得税资产2024岁暮较2023岁暮余额增加46。93%，次要系可抵扣临时性差别添加所致。 10。对付账款2024岁暮较2023岁暮余额增加63。23%，次要系本期产物订单增加，对付采购款增加所致。 11。合同欠债2024岁暮较2023岁暮余额增加59。69%，次要系本期产物订单增加，预收货款增加所致。 12。 对付职工薪酬2024岁暮较2023岁暮余额增加31。53%，次要系人员添加所致。 13。 应交税费 2024岁暮较 2023岁暮余额下降85。16%，次要系本期末应交所得税和较上岁暮削减所 致。 14。 其他流动欠债 2024岁暮较 2023岁暮余额增加 45。48%，次要缘由系本期产物订单增加，预收货款增加 所致。 15。 递延所得税欠债2024岁暮较2023岁暮余额下降35。94%，次要系应纳税临时性差别削减所致。
公司次要营业为吸塑成型机械和发泡机械等智能非尺度化配备的研发、出产和发卖，公司根据客户 定制需求，公司的次要客户次要为家电、汽车行业出产厂商，公司具有设想和 加工拆卸公用非尺度化配备的能力，具备取从停业务相关的人才、学问产权、固定资产及客户资本等关 键资本要素。公司通过曲销模式开辟营业，收入次要来历为公用设备的发卖。 （一）采购模式 公司采纳订单式采购的采购模式，专设采购部担任日常出产运营中的采购工做。公司签定发卖合同 后，由营业部分别离对设备的机械和电气部门进行图纸设想，并按照设想完成后的图纸向采购部分提采 购需求。采购部门析考虑现实库存、项目进度放置以及供应商备货周期等要素确定采购打算，严酷按公 司的采购流程进行采购。公司出产运营采购的原材料次要包罗各类规格钢材、机加工零部件、电线 电缆、电器元件、电机等。出于公司全体加工能力无限和降低加工成本的考虑， 部门非次要机加工零 部件由公司供给图纸，委托部加工方进行加工，以提超出跨越产的效率结果。 （二）出产模式 公司按照订单组织出产。设备发卖合同签定后，公司手艺部分组织设想图纸，图纸设想完成且评审 完毕后，即转交出产部分组织出产。出产部分分为加工配套部和拆卸工程部，别离进行便宜件加工和整 台设备机械和电气部门的拆卸和调试。 （三）发卖模式 公司的内销和外销营业均采用曲销模式，即公司间接取客户联系并签定发卖合同，不存正在通过经销 商实现发卖的景象。公司境外发卖以美元为结算币种。正在境内发卖市场，公司次要通过三种体例获取订 单。一是公司通过加入客户组织的招投标法式中标后签定发卖合同；二是因公司正在家电、汽车行业发泡、 吸塑公用设备范畴具有必然的出名度，一部门订单是通过客户自动上门要求公司按照要产公用；三 是因公司产质量量较高，正在老客户中享有必然的佳誉度，老客户需要定制新设备时会找公司间接签定销 售合同。正在境外发卖市场，公司次要通过加入境表里各类大型展会，以及阿里巴巴等电子商务平台拓展 境外客户、获取发卖订单。公司发卖手下设外销营业员，担任联系外销客户。外销订单获取的一般流程 为：公司外销人员通过展会或收集渠道取客户接触沟通，引见公司产物。客户初步确定采购意向后，到 公司进行现场调查并取手艺人员会商产物的手艺要求及价钱等。敲定合做关系后，外销客户间接取公司？。
股份公司设立后，公司成立健全告终构，明白“三会” 的职责划分，制定了较为完美的规章轨制。但股份公司设立时 间较短，公司管理、运营和财政办理的内部节制系统需要正在日 常运营勾当中逐渐完美，办理层对相关轨制的理解和施行亦需 要必然的过程。因而，公司正在将来必然时间内存正在公司管理和 内部节制风险。
2022年 8月 8日省经济和消息化厅关于发布安徽省第四批专精特新 “小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人“复核通过企业名单的 公示中本公司获批国度级“专精特新”认定；2024年 11月 28日“对 安徽省认定机构 2024年认定报备的第二批高新手艺企业进行存案 的公示”中本公司从头获批“高新手艺企业”认定，无效期 3年；2021 年 3月 3日本公司科技型中小企业入库审核由滁州市科技局审核通 过。
二、 股东及其联系关系方占用或转移公司资金、资产及其他资本的环境 演讲期公司无股东及其联系关系方占用或转移公司资金、资产及其他资本的环境。
备的应收账款账面余额为 2，087。62万元，坏账预备为 703。79万元，账面价值为 1，383。83万元。因为应收 账款金额严沉且应收账款减值测试涉及严沉办理层判断，应收账款若无法收回对财政报表影响较大，故 我们将应收账款减值确定为环节审计事项。 2、审计应对 针对应收账款减值，我们施行的审计程次第要包罗： （1）对信盟配备应收账款办理相关内部节制的设想合和运转无效性进行评估和测试； （2）复核以前年度已计提坏账预备的应收账款的后续现实核销或转回环境，评价办理层过往预测 的精确性； （3）复核办理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客不雅，评价办理层能否得当识别 各项应收账款的信用风险特征； （4）对于以组合为根本计量预期信用丧失的应收账款，评价办理层按信用风险特征划分组合的合 ；评价办理层按照汗青信用丧失经验及前瞻性估量确定的应收账款账龄取预期信用丧失率对照表的 合；测试办理层利用数据（包罗应收账款账龄、汗青丧失率、迁移率等）的精确性和完整性以及对 坏账预备的计较能否精确； （5）抽查信盟配备取客户的合同、验收单，连系回款，测试应收账款期末余额的精确性； （6）施行函证法式及期后回款环境查抄，评价办理层对坏账预备计提的合。
